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1．問(wèn)：出臺《境外直接投資人民幣結算試點(diǎn)管理辦法》的背景是什么？
答：隨著(zhù)跨境貿易人民幣結算試點(diǎn)的深入開(kāi)展，境內機構使用人民幣到境外直接投資的需求日益強烈。為滿(mǎn)足企業(yè)境外投資的實(shí)際需求，支持企業(yè)“走出去”，2010年人民銀行按照風(fēng)險可控、穩步有序的原則，開(kāi)展了人民幣境外直接投資個(gè)案試點(diǎn)，受到了企業(yè)和銀行的普遍歡迎。黨的十七屆五中全會(huì )通過(guò)的“十二五”規劃建議明確要求“擴大人民幣在跨境貿易和投資中的作用”。為配合跨境貿易人民幣結算試點(diǎn)，便利境內機構以人民幣開(kāi)展境外直接投資，規范銀行業(yè)金融機構（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行）辦理境外直接投資人民幣結算業(yè)務(wù)，在總結前期個(gè)案試點(diǎn)經(jīng)驗的基礎上，經(jīng)充分聽(tīng)取境外直接投資主管部門(mén)、企業(yè)和銀行的意見(jiàn)，人民銀行會(huì )同外匯局制定了《境外直接投資人民幣結算試點(diǎn)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《試點(diǎn)管理辦法》）。
2．問(wèn)：境外直接投資人民幣結算管理的指導思想是什么？
答：在人民幣境外直接投資管理上，《試點(diǎn)管理辦法》以便利企業(yè)為宗旨，堅持“事后管理”的指導思想，明確銀行以境外直接投資主管部門(mén)的核準證書(shū)或文件為辦理境外直接投資人民幣結算業(yè)務(wù)的主要依據，強化銀行的風(fēng)險防范責任，突出監管部門(mén)間的信息共享和監管合作，在有效防控風(fēng)險的基礎上便利銀行和企業(yè)開(kāi)展業(yè)務(wù)。
3．問(wèn)：企業(yè)如何辦理境外直接投資人民幣結算業(yè)務(wù)？
答：根據《試點(diǎn)管理辦法》，企業(yè)可以憑境外直接投資主管部門(mén)的核準證書(shū)或文件直接到銀行辦理境外直接投資人民幣資金匯出、人民幣前期費用匯出和境外投資企業(yè)增資、減資、轉股、清算等人民幣資金匯出入手續。企業(yè)首次辦理境外直接投資相關(guān)的人民幣資金匯出前，應到其所在地外匯局辦理前期費用登記或境外直接投資登記，企業(yè)之后辦理的其他業(yè)務(wù)應在30天內向外匯局報送有關(guān)信息。對人民幣前期費用已經(jīng)匯出6個(gè)月，但仍未獲得境外直接投資主管部門(mén)核準的境外直接投資，企業(yè)應將剩余資金調回。
4．問(wèn)：銀行如何辦理境外直接投資人民幣結算業(yè)務(wù)？
答：根據《試點(diǎn)管理辦法》，銀行主要依據企業(yè)提供的境外直接投資主管部門(mén)的核準證書(shū)或文件等材料辦理境外直接投資人民幣結算業(yè)務(wù)。銀行在審核企業(yè)提交的有關(guān)文件材料后，可直接為企業(yè)辦理境外投資人民幣資金（包括增資資金）匯出、前期費用匯出、人民幣利潤匯回以及其他資本所得人民幣匯回等結算業(yè)務(wù)。銀行為企業(yè)辦理的境外直接投資匯出的人民幣資金和外匯資金之和不得超過(guò)境外直接投資主管部門(mén)核準的境外直接投資總額。對人民幣前期費用已經(jīng)匯出6個(gè)月，但仍未獲得境外直接投資主管部門(mén)核準的境外直接投資，銀行有義務(wù)督促企業(yè)將剩余資金調回。對企業(yè)不按照規定調回的，銀行應當向當地人民銀行備案。
銀行在辦理境外直接投資人民幣結算業(yè)務(wù)過(guò)程中，可選擇登入RCPMIS和直接投資外匯管理信息系統查詢(xún)有關(guān)信息，幫助其進(jìn)行交易真實(shí)性審核。業(yè)務(wù)辦理完畢后，銀行應向RCPMIS報送境外直接投資相關(guān)的各類(lèi)人民幣跨境收付信息，由RCPMIS向直接投資外匯管理信息系統提供人民幣跨境收付信息。
5．問(wèn)：銀行在辦理境外直接投資人民幣結算業(yè)務(wù)時(shí)應履行哪些義務(wù)？
答：一是嚴格進(jìn)行交易真實(shí)性和合規性審查。銀行在辦理境外直接投資人民幣結算業(yè)務(wù)時(shí)，應當根據有關(guān)審慎監管規定，要求境內機構提交境外直接投資主管部門(mén)的核準證書(shū)或文件等相關(guān)材料，并進(jìn)行認真審核。銀行可利用RCPMIS和直接投資外匯管理信息系統對其進(jìn)行交易真實(shí)性和合規性審查。
二是按照規定報送信息。銀行應當及時(shí)、準確、完整地向RCPMIS報送與境外直接投資及境外人民幣貸款相關(guān)的各類(lèi)人民幣跨境收付信息。
三是切實(shí)履行反洗錢(qián)和反恐融資義務(wù)。在辦理境外直接投資人民幣結算業(yè)務(wù)時(shí)，銀行應按照《中華人民共和國反洗錢(qián)法》和《金融機構反洗錢(qián)規定》（中國人民銀行令[2006]第1號發(fā)布）、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令[2006]第2號發(fā)布）、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令[2007]第1號發(fā)布）、《金融機構客戶(hù)身份識別和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行令[2007]第2號發(fā)布）等規定，切實(shí)履行反洗錢(qián)和反恐融資義務(wù)，預防利用人民幣境外直接投資進(jìn)行洗錢(qián)、恐怖融資等違法犯罪活動(dòng)。
6．問(wèn)：企業(yè)境外直接投資需要同時(shí)使用人民幣和外匯資金的，如何進(jìn)行管理？
答：企業(yè)使用人民幣到境外進(jìn)行直接投資按照《試點(diǎn)管理辦法》的有關(guān)規定辦理，需要同時(shí)使用外匯資金的，企業(yè)和銀行應當按照外匯管理相關(guān)規定，辦理境外直接投資外匯資金匯出入手續。在辦理外匯資金匯出入手續時(shí)，銀行應當登入直接投資外匯管理信息系統進(jìn)行業(yè)務(wù)審核，確保相關(guān)業(yè)務(wù)的合規性。
7．問(wèn)：銀行如何辦理有關(guān)境外投資企業(yè)或境外項目的人民幣貸款業(yè)務(wù)？
答：銀行可以按照有關(guān)規定向境內企業(yè)在境外投資的企業(yè)或項目發(fā)放人民幣貸款。通過(guò)本行的境外分行或境外代理銀行發(fā)放人民幣貸款的，銀行可以向其境外分行調撥人民幣資金或向境外代理銀行融出人民幣資金，并在15天內向當地人民銀行備案。在辦理上述業(yè)務(wù)時(shí)，銀行應當向RCPMIS報送有關(guān)人民幣跨境收付信息。
8．問(wèn)：《試點(diǎn)管理辦法》對境外直接投資人民幣結算試點(diǎn)規定了哪些風(fēng)險防范措施？
答：為保障境外直接投資人民幣結算試點(diǎn)的平穩發(fā)展，按照風(fēng)險可控、穩步有序的原則，《試點(diǎn)管理辦法》主要規定了以下三方面的風(fēng)險防范措施。
一是強化銀行的風(fēng)險防范職責?！对圏c(diǎn)管理辦法》要求銀行以境外直接投資主管部門(mén)的核準為辦理有關(guān)業(yè)務(wù)的前提和主要依據，根據有關(guān)審慎監管規定認真審核企業(yè)提交的有關(guān)材料，如實(shí)向人民銀行報送人民幣跨境收付及有關(guān)信息，切實(shí)履行反洗錢(qián)和反恐融資義務(wù)。
二是加強監管機構之間的信息共享。為在有效防控風(fēng)險的基礎上便利銀行和企業(yè)開(kāi)展業(yè)務(wù)，《試點(diǎn)管理辦法》建立了人民銀行、商務(wù)部、國家外匯管理局等監管機構之間的信息共享機制。人民銀行和商務(wù)部定期交換人民幣境外直接投資的審批信息和境外直接投資人民幣實(shí)際收付信息。RCPMIS每日向直接投資外匯管理信息系統傳輸境外直接投資相關(guān)的人民幣跨境收付信息，直接投資外匯管理信息系統每日向RCPMIS傳輸境外直接投資相關(guān)的外匯跨境收付信息。
三是加大事后監管力度，強調監管合作。為將境外直接投資人民幣結算試點(diǎn)管理制度落到實(shí)處，《試點(diǎn)管理辦法》規定，由人民銀行會(huì )同外匯局對銀行、企業(yè)的人民幣境外直接投資業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監督檢查和處罰，督促銀行切實(shí)履行交易真實(shí)性審核、信息報送、反洗錢(qián)等職責，監督企業(yè)依法開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)。
9．問(wèn)：銀行和企業(yè)違反《試點(diǎn)管理辦法》應承擔何種法律責任？
答：銀行、企業(yè)違反《試點(diǎn)管理辦法》有關(guān)規定的，人民銀行會(huì )同外匯局可以依法進(jìn)行通報批評或處罰；情節嚴重的，可以禁止銀行、境內機構繼續開(kāi)展跨境人民幣業(yè)務(wù)。銀行在辦理境外直接投資人民幣結算業(yè)務(wù)時(shí)違反有關(guān)審慎監管規定的，由有關(guān)部門(mén)依法進(jìn)行處罰；違反有關(guān)反洗錢(qián)、反恐融資和人民幣銀行結算賬戶(hù)管理規定的，由人民銀行依法進(jìn)行處罰。
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